Steuerrücklagen für Freelancer
Deutschland, Österreich oder Schweiz – die Regeln für Einkommensteuer und Sozialabgaben unterscheiden sich stark. Deshalb gibt es für jedes Land einen eigenen Rechner mit den passenden Sätzen, Freibeträgen und Fristen.
Einkommensteuer, Soli, Gewerbesteuer-Freibetrag und Krankenversicherung – mit Rechner nach deutschem Steuerrecht und den Vorauszahlungsterminen am 10. März/Juni/September/Dezember.
Steuerrücklagen in Deutschland berechnenESt-Stufentarif, SVS-Beiträge inklusive Nachbemessung, Gewinnfreibetrag und Kleinunternehmer-Grenze – mit Rechner für Österreich und den ESt-Terminen am 15. Februar/Mai/August/November.
Steuerrücklagen in Österreich berechnenDirekte Bundessteuer, Kantonssteuer für alle 26 Kantone, AHV/IV/EO über die Ausgleichskasse und die MWST-Grenze von CHF 100'000 – mit Kantonsauswahl im Rechner.
Steuerrücklagen in der Schweiz planen| Kriterium | Deutschland | Österreich | Schweiz |
|---|---|---|---|
| Einkommensteuer | 14–45 % (progressiv) | 20–55 % (Stufentarif) | Bund + Kanton + Gemeinde |
| Umsatzsteuer / MWST | 19 % / 7 % | 20 % / 10 % | 8,1 % / 2,6 % |
| Sozialabgaben | KV/PV ~18–20 % | SVS ~27 % | AHV/IV/EO ~10 % |
| Kleinunternehmer-Grenze | 25.000 € | 55.000 € | CHF 100'000 |
| Faustregel Rücklage | 35–45 % | 40–50 % | 25–35 % |
Einkommensteuer
Umsatzsteuer / MWST
Sozialabgaben
Kleinunternehmer-Grenze
Faustregel Rücklage
Grobe Eckwerte zum Vergleich – die konkreten Prozentsätze, Rechner und Fristen findest du in den Länder-Guides.
Egal in welchem Land: Der häufigste Fehler ist, die Rücklage nur an der Einkommensteuer zu bemessen und Sozialabgaben zu vergessen – die SVS-Nachbemessung in Österreich, die volle Krankenversicherung in Deutschland oder die definitive AHV-Abrechnung in der Schweiz kommen oft Jahre später und auf einmal. ivoliq berechnet nach jeder Rechnung, was du wirklich zurücklegen musst.